ОСОБЛИВОСТІ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В УКРАЇНІ В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ

Анотація

Стаття присвячена розгляду особливостей фінансового моніторингу в Україні в умовах воєнного стану, чинників, що впливають на фінансово-економічну безпеку країни. Окреслено проблеми формування системи фінансового моніторингу через високий ступінь тінізації економіки, корупцію, нерозвиненість фінансового ринку, дублювання повноважень різними органами й відомствами, низьку автоматизованість та обмін інформацією. Розглянуто динаміку інформування фінансових операцій банківськими установами. Проаналізовано нові правила фінансового моніторингу на період дії воєнного стану, щодо фінансових операцій, що не потребують встановлення джерел походження коштів у цей період; спрощеної процедури ідентифікації та верифікації покупців військових облігацій; зупинення проведення планових та позапланових виїзних перевірок. Охарактеризовано особливості здійснення фінансового моніторингу банками під час внесення їх клієнтами – фізичними особами – готівки на свої поточні рахунки, а саме при внесенні клієнтом банку – фізичною особою готівки на поточний рахунок у розмірі, який відповідає або перевищує пороговий рубіж фінансової операції, та відновлення видаткових операцій з ними у період дії воєнного стану без встановлення джерела їх походження. Висвітлено порядок дій банку у разі підозрілих фінансових операцій та процедури замороження активів, якщо внесені клієнтом – фізичною особою – готівкові кошти є активами, пов’язаними з фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення. Банк зобов’язаний негайно, без попереднього повідомлення клієнта – фізичної особи, заморозити ці активи та повідомити Службу безпеки України в установленому законодавством порядку про такі заморожені активи.